Как вернуть налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Можно ли получить налоговый вычет за расходы на отделку квартиры, приобретенной на вторичном рынке?

Законодательная база

Для понимания оснований и размера вычета необходимо обратиться к Налоговому кодексу. В нем указывается, что компенсация возможна не только за саму покупку жилья, но и за те расходы, которые связаны с его приобретением, а именно:

  • траты на покупку новостройке в многоквартирном строящемся доме;
  • расходы на покупку отделочных материалов для создания чистовой отделки;
  • затраты на сами отделочные работы, а также на разработку проекта работ и финансовой сметы.

Эти траты компенсируются по вычету в полном объеме (как в случае покупки квартиры, так и при приобретении доли). Однако максимальная сумма устанавливается в размере 13% от 2 миллионов рублей, т.е. не более 260 тысяч рублей.

Законодательная база

Статья 220 НК РФ

Возможно принять к вычету и расходы на достройку квартиры, комнаты, но только в тех случаях, когда изначально в договоре о приобретении (о купле-продаже, мене или дарении) обозначено, что дом не завершен строительством с четким указанием, какие именно работы нужно произвести, чтобы помещение стало пригодным для постоянного проживания в нем.

Можно ли получить налоговую компенсацию на ремонт квартиры отдельно?

На самом деле, следует принимать во внимание, что специальной статьи для получения денежной компенсации на ремонт квартиры не существует. При покупке жилья в новостройке вам просто необходимо добавить к указанной стоимости квартиры дополнительные затраты, которые потребуются во время проведения строительно-отделочных работ. В налоговое отделение вам нужно будет предоставить данный вид документов:

  • Договор купли-продажи, в котором указывается, что приобретенная недвижимость была продана застройщиком без отделки;
  • Справка 3 НДФЛ (специальная налоговая форма);
  • Свидетельство права на собственность;
  • Документы об оплате необходимых платежей;
  • Заявление;
  • Чеки, свидетельствующие о финансовых затратах, возникших в ходе ремонтных работ.

В случае, если работы выполнялись строительной организацией, а не самостоятельно, в налоговую также придется предоставить договор об оказании услуг и расходный ордер.

Условия получения налогового вычета на ремонт

Налоговым кодексом предусмотрен имущественный вычет из расходов на отделку квартиры.

  1. Первое условие — гражданство РФ, официальный доход и уплата НДФЛ.
  2. Вычет можно сделать только в случае покупки квартиры у застройщика в новостройке. Если вы купите готовую квартиру у самого первого владельца, вычет не дадут.
  3. Третье важное условие заключается в том, что в договоре купли-продажи должно быть несколько обязательных формулировок: «незавершенная строительством квартира», «квартира без отделки». Ключевое словосочетание здесь — «без отделки». Если в договоре будет указано, что квартира продавалась без ремонта, а не без отделки, то налогового вычета не будет.
  4. В договоре с любым подрядчиком ремонтных работ должно фигурировать слово «отделка», а не ремонт. Проследите за этим и попросите заменить, если подрядчик называет это по другому.
Условия получения налогового вычета на ремонт

Если вы покупаете квартиру с чистовой отделкой, обязательно попросите застройщика разделить в договоре стоимость квартиры и отделки.

Читайте также:  Как получить средства из фонда капитального ремонта

В случае, когда отделка выполняется не полностью, а частично, нужно подробно расписать в договоре, какие именно работы выполнены.

Налоговый вычет при ремонте дома

Что касается частных домов, то применяется такая же практика, как и по вычетам за ремонт квартир:

получить право на подобную льготу можно только при условии наличия указанной в договоре на его покупку информации о приобретении объекта без необходимой отделки.

Но в отличие от квартир, при строительстве нового дома, согласно с пп. 3, п. 3, ст. 220 НК РФ можно также получить вычет за подключение коммуникаций:

  • свет;
  • вода;
  • канализация;
  • газ.

Все затраты должны быть подтверждены чеками, квитанциями и договорами с подрядчиками.

Напомним что Вы имеете право вернуть потраченные деньги и на постройку дома, читайте подробнее как получить имущественный вычет за строительство дома.

В размере какой суммы можно получить возврат?

Внимание! Начиная с 2014 года, получать налоговый вычет можно не один раз по нескольким объектам недвижимости, но общая полученная сумма по затратам не может превысить 2 млн. рублей.

Какие траты можно учитывать для подсчета возврата?

Совет! Во многих случаях проще заключить договор с какой-то компанией, которая составит смету на эти работы, и быстро все сделает.

Максимальная сумма возврата

Все документы нужно подать в налоговую инспекцию с заявлением о просьбе произвести налоговый вычет и перевести сумму на банковский счет. Самый главный документ который необходимо получить декларация 3-НДФЛ. В ней указываются доходы, подлежащие налогообложению и сумма налога. Обратите внимание! Проще всего заказать такую справку на сайте Федеральной Налоговой Службы, там же находятся и образцы документов. Сейчас много развелось посредников в сети, которые предлагают помощь в оформлении этой справки, но возьмут за это не менее 1000 рублей. Такой документ оформляется каждый год, если вы не просто получаете зарплату, с которой автоматически высчитывается 13%, но и получили дополнительный доход. Поэтому, возможно, многие из вас уже оформляли 3-НДФЛ. Кроме декларации 3-НДФЛ нужно заказать еще справку 2-НДФЛ. Ее нужно получить по месту своей работы в бухгалтерии. В ней отражаются ваши доходы и удержанные налоги, а также сведения о льготах по ним. Кроме этих двух справок в налоговую нужно подать такие документы: договор купли-продажи; другие документы, подтверждающие право на квартиру; накладные, чеки, счет-фактуры, договора — все, что подтверждает проведение ремонта; паспорт собственников жилья, а также свидетельства о рождении несовершеннолетних членов семьи. Когда вернут налоговый вычет? Налоговая инспекция рассматривает документы примерно три месяца, а рассчитанная сумма поступит на ваш счет спустя еще один месяц. Однако не стоит ожидать, что вся сумма сразу поступит на ваш счет, все зависит от вашей зарплаты. Ведь вы подаете 3-НДФЛ, 2-НДФЛ, рассчитанные за последний год, и там суммы уплаченных вами налогов может не хватить, чтобы покрыть сумму компенсации. В этом случае выплата по налоговому вычету может растянуться на несколько лет. Хотя есть и другая возможность его возврата: можно вообще не подавать справки 3- НДФЛ, 2-НДФЛ. Возврат может быть произведен за счет того, что не будет удерживаться подоходный налог в будущем. Для этого вы должны передать в бухгалтерию уведомление из налоговой инспекции. Государство дает вам право выбрать более удобный для вас способ, ваша задача предоставить туда достоверные данные. Если все сделаете по закону, то получить компенсацию вам будет нетрудно. Желаем вам удачи в делах.

Читайте также:  Выписываем бывшую жену из муниципальной квартиры без ее согласия

Условия для получения возврата за ремонт

Компенсация суммируется с имущественным налогом и ограничивается размером в 260 тысяч рублей (это 13% от 2 млн). Если жилье куплено за меньшую цену, возврату подлежит 13% от суммы покупки.

Чтобы оформить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке, необходимы следующие условия:

  • в договоре купли-продажи прописывается, что в приобретенной недвижимости не выполнены ремонтные работы;
  • в акте приема-передачи зафиксирована степень готовности помещения, и список необходимых предстоящих работ;
  • заявление на возврат расходов на отделку подается во время первого обращения в ФНС;
  • затраты подкрепляются чеками, договорами, актами выполненных работ с указанием потраченных средств.

ВАЖНО! Подается заявление на возмещение в Налоговую инспекцию после завершения ремонта в новой квартире.

За что можно получить вычет

Выплата полагается при покупке жилой недвижимости. При этом должны соблюдаться следующие условия:

  1. В договоре есть пункт о внесении денежных средств.
  2. Возврат подоходного налога за покупку и ремонт квартиры в новостройке осуществляется с суммы, указанной в договоре. Поэтому если прописана заниженная цена, то с нее и будет рассчитываться компенсация.
  3. Выплата осуществляться за ремонт квартиры или частного дома.

Конечная сумма складывается из следующих расходов:

  • затрат на покупку жилья;
  • расходов на отделочные работы, если объект продавался без отделки;
  • покупку земельного участка, если будет строиться жилой дом;
  • ипотеки.
  • на приобретение отделочных и стройматериалов;
  • выполнение работы;
  • проектную и сметную документацию.

Работы

За что можно получить вычет

Следующие работы включаются в налоговый вычет на ремонт и отделку в новостройке:

  • окраска и грунтовка;
  • оклейка обоев;
  • установка дверей;
  • шпатлевка и штукатурка;
  • установка полового покрытия;
  • кладка плитки.

Вернуть вычет в новостройке можно за ремонтно-строительные работы и материалы.

Материалы

В список материалов, за которые получают возврат налога, входят следующие:

  • грунтовка, краска;
  • двери для установки между комнатами;
  • шпатлевочная и штукатурная смесь;
  • половое покрытие;
  • плитка (мозаичная, керамическая, керамогранит).
Читайте также:  10 советов, как выгоднее продать квартиру

Как получить

Для получения имущественного вычет, в налоговый орган нужно подать пакет документов, который состоит из:

  • Декларация формы 3-НДФЛ, причем для каждого года, за который проводится возврат, она заполняется отдельно.
  • Заявление, в котором указывается, что физическое лицо просит у ФНС осуществить возврат средств и счет для перечисления налогового вычета.
  • Заявление о перечислении средств на р/с с указанием его номера.
  • Справка формы 2-НДФЛ. Получить ее можно по месту работы. Это справка о доходах, на основании ее проводится просчет суммы подлежащей возврату.
  • Паспорт.
  • Договор купли продажи или ДДУ.
  • Документы, которые подтверждают имущественные права на квартиру.
  • Документ, в котором указано что жилье передается без отделки.
  • Финансовые документы о затратах на покупку материалов и проведения ремонтных работ.

Какими документами подтверждаются расходы

При покупке отделочных материалов подойдут чеки, платежки, расписки, договора и т.д. Не важно отделкой занимались сами собственники или заказывали услугу у специалистов. Главное, чтобы в документах было понятно что и где куплено.

Документы по оплате услуг по отделочным работам — договора оказания услуг, акты, расписки. Главное, чтобы в них были указаны название работ как в вышеуказанном классификаторе видов экономической деятельности. Настаивайте на этом.

Если услуги будут указаны , обязательно в договоре нужно вписать его паспортные данные. Это требование налоговой инспекции. Будет проблемой, если не декларирует свои доходы. Ведь налоговая может запросить у него пояснения. Поэтому он может поднять цену на свои работы на сумму вычета по ним или отказаться от выполнения услуг. Здесь нужно решать по ситуации.

Если вместе с покупкой, например, окон или кухонного гарнитура была заказана их установка, в договоре должно быть указана отдельная сумма за изготовление, отдельная за установку.

Тоже самое по документам на оказание услуг по составлению проекта на отделку квартиры и сметы. Подойдут договора оказания услуг, акты, расписки.

Документы

Помимо самого заявления для вычетов требуется предъявить в соответствующий орган ряд других бумаг.

К их числу относятся:

  • декларация (налоговая);
  • документ об удостоверении личности;
  • договор, иные документы о приобретении (постройке) недвижимого объекта;
  • подтверждение прав собственности на данный объект;
  • документы о понесенных расходах.

В качестве подтверждающих затраты на ремонт дома, квартиры документов могут предоставляться чеки, квитанции о покупке материалов, выписки со счетов о перечислении средств, акты выполненных работ.

Заявление

Для возмещения понесенных на отделку затрат нужно подготовить заявление. Оно должно соответствовать установленной форме и содержать все необходимые сведения. Нужный образец заявления, а также образцы заполнения деклараций можно найти на сайте ФНС или по ссылке ниже.

⇒ Образец заявления на возврат НДФЛ ⇐